Податки Гонконгу на основі яких вони заробляють, а не де зареєстрована компанія. Тільки прибуток, які виникають або виводяться з Гонконгу, підлягають податку на прибуток. Професіоналів з Гонконгу можуть бути звільнені, що це те, що люди означають про Гонконг «офшорний податок». Заробіток компанії Гонконгу повністю від іноземних операцій може, в правих обставинах, оплатити податок на прибуток від Гонконгу.

Це принцип. Важлива частина, і частина більшості керівництва пропускає, полягає в тому, що це звільнення не автоматична і це не петля. Ви повинні претендувати, довести його, і задовольняти Департаменту доходів, які були дійсно зароблені офшором. У 2026 році IRD розширюючи ці вимоги важче і відхиляючи їх, ніж він використовується. Так чесна версія «Гонконг без податку для офшорного доходу» є «Гонконг може бути податково-ефективним для дійсно офшорного доходу, якщо ви можете заперечувати його»

Цей довідник пояснює, як працює територіальна система, коли іноземні прибутки кваліфікуються, що передбачається офшорна заява, поточні ставки та де правила затягуються.

Принцип територіального джерела на рівнинних умовах

Більшість країн податкові компанії по їх по всьому світу, а потім дають кредити за оплату іноземного податку. Гонконг навпаки. Він запитує одне питання: де з'явився прибуток? Якщо відповідь в Гонконг, то тут податковано. Якщо відповідь десь ще, це взагалі не є.

Три речі слідують від цього:

  • Компанія Гонконг з місцевими клієнтами та місцевими операціями сплачує податок на прибуток Гонконгу.
  • Компанія Гонконг, яка дійсно з'являється офшором, може вимагати, що прибуток неоподаткований у Гонконгі.
  • У Гонконгі, на власній основі, не приносить прибуток Гонконгу. Джерело про те, де відбувається робота, яка заробляє прибуток, не де компанія сидить.

Що останню точку, де засновники найчастіше отримують її неправильно. Зареєструватися в Гонконгу не автоматично створить податковий рахунок Гонконгу, і він не автоматично не уникає. Джерело прибутку вирішує.

Податки на прибуток

При податкуванні прибутку в Гонконгу, курс низький за міжнародними стандартами і використовує дворівневу структуру, яка вигідно відрізняється меншими прибутками.

Тип вмісту

Перший HK$2 млн прибутку

Прибуток вище HK$2 млн

Корпорації

8.25%

16.5%

Некоректні підприємства (учасники, єдиними торговцями)

7.5%

15%

Кілька інших функцій для загальної картини. Гонконг не має ПДВ або ГСТ, без податку на прибуток, не маючи податку на прибуток на дивіденди, і отримані дивіденди, як правило, не оподатковуються. Таким чином, навіть прибуток, які повністю оподатковуються в Гонконгу, сидять всередині одного з більш прямих і конкурентних систем регіону, що є великою частиною того, чому нерезиденти вибирають його.

Що таке "фортепіано"

Це серце офшорної претензії, і судді про факти, не етикетки. IRD дивиться на операції, які виробляли прибуток і просять, де відбувалася прибуткова діяльність.

Для торгової компанії, наприклад, класичними питаннями включають в себе де обговорювалися та укладені договори з продажу та купівлі, де товар переміщався, а де були прийняті рішення, які заробили запас. Якщо все, що відбувається поза Гонконгом, прибуток швидше за все, буде офшорним. Якщо контракти діють в Гонконг, то швидше за все на суші.

Не існує єдиного магічного фактора. Два речі надійно не вирішують джерело самостійно:

  • Де базуються ваші клієнти.
  • Де знаходиться банківський рахунок.

Що відбувається, де відбувається фактична робота з прибутком. Компанія може мати банківський рахунок Гонконгу і іноземні клієнти, і все ще буде податковано в Гонконгу, якщо основні операції з Гонконгу, а також зворотний зв'язок.

Як працює офшорний прибуток

Ви не можете чистити коробку, щоб бути податковими. Ви подаєте, потім стверджуйте, потім заперечуйте.

  1. Поповнення податку на прибуток з аудиторськими рахунками.Гонконгські компанії, як правило, потребують перевірки фінансової звітності, тому цей крок стосується того, чи не ви стверджуєте офшорний статус.
  2. Зробіть офшорну вимогу.Ви замовляєте, що деякі або всі прибутку виявляються за межами Гонконгу, і тому не оплачується.
  3. Відповідь на питання IRD.Відділ, як правило, видає детальне запитання про те, щоб пояснити, з доказами, як і де були отримані прибуток. Визначте питання щодо договорів, операцій, персоналу та прийняття рішень.
  4. Надання документації.Виконавці, листування, доставка документів та записів, які демонструють прибуткову діяльність, що склалася офшором.

У двох практичних точках з’явилася реальна різниця. По-перше, ви можете застосувати до дозволу IRD, щоб отримати певність про те, чи є конкретні прибутку офшорні до того, як ви покладаєтеся на нього. По-друге, зберігайте свої докази, оскільки операції відбуваються, а не збільшуючи його пізніше під запитом. Заява, що підтримується в режимі реального часу, набагато сильніше, ніж один реконструйований після того, як.

Чому IRD відхиляється більше претензій

Вивільнення офшорів все ще доступна в 2026 році, але навколишнє середовище навколо нього змінилося, і неприпустимо, інакше встановлює засновники для неприємного сюрпризу.

IRD стала більш затребуваною речовиною та документацією. Заяви, які відпочивають на компанії Гонконгу, не мають реальних операцій в будь-якій точці світу, або на паперовій роботі, які не відповідають, як насправді працює бізнес, є оскарженими і відмовляються. Напрямок поїздки на міжнародному рівні полягало до оподаткування прибутку, де відбувається справжня господарська діяльність, а виконавчий директор Гонконгу.

Виграш не те, що офшорні претензії не можуть. І все ще вдалося. Для того, щоб описати реальну структуру, необхідно звернутися до заяви. Якщо ваш прибуток дійсно зароблений офшором і ви можете показати його, звільняє. Якщо "офшор" - це лише етикетка на підприємстві, яка фактично працює з Гонконгу, ви підкажете.

Ще одне правило нерезидентів пропускають: FSIE

Є специфічний режим, який ловить пасивний дохід, і він дивує людей, які припускають весь зовнішній дохід автоматично звільняються.

Відповідно до вимог Правил зовнішньоекономічної діяльності Гонконгу, визначеного зовнішньо-ресурсного пасивного доходу (поширені дивіденди, відсотки, дохід від інтелектуальної власності, а також отримує від розпорядження акцій), отриманих в Гонконгу суб'єктом господарювання, яка є частиною багатонаціональної групи, може розглядатися як податковий, якщо суб'єкт відповідає вимогам господарської речовини, або відповідної участі або нексусові умови.

Два уточнення речовини. Ці цілі пасивний дохід, отриманий в Гонконгі, не активні торгові прибутки більшість операційних підприємств заробити. І спрямований на багатонаціонально-групових суб’єктів, а не виключно місцевого бізнесу. Але якщо ваш план передбачає ведення інвестицій або отримання групи дивідендів і відсотків, вам потрібно подивитися на ФСЄ особливо, ніж припустити загальний територіальний правило охоплює вас.

Чи є Гонконгський офшорний податковий право для вашого бізнесу?

Швидкий спосіб мислення про це:

  • Ваш прибуток дійсно заробляється за межами Гонконгу і ви можете документувати його:офшорний позов є законним і цінним варіантом. Побудувати доказовий причіп з дня.
  • Ви насправді працюєте з Гонконгу:очікується сплатити податок на прибуток Гонконгу на 8,5% та 16,5%, що ще є конкурентними, і не покладайтеся на офшорні претензії, які ви не можете підтримувати.
  • Ви хочете пасивного холдингу або інвестиційної компанії:ознайомтеся з правилами ФСЄ та вимогами речовин перед отриманням іноземного доходу звільняється.
  • Ви не впевнені, що IRD переглядає налаштування:розглянуто передоплатну ухвалу, яка торгує трохи зусиль для певних зусиль.

Ми можемо самі зателефонувати одержувачу і узгодити зручний час і місце вручення Гонконгський облік і облікпідтримка охоплює сторони подачі, і наш посібник офшорна корпоративна податкова чисткавстановлює більш широкі строки та обов’язки. Основні правила на джерела та офшорні вимоги публікуються Відділ внутрішніх справ.

Часті питання

Чи є компанія Гонконгу без податку на прибуток?
Ні. Іноземні прибутки можуть бути звільнені, але ви повинні вимагати офшорний статус і довести прибуток були дійсно зароблені за межами Гонконгу. Вимкнення не автоматичне.

Що таке податок на прибуток Гонконгу?
Корпорації сплачують 8,25% на першому HK$2 млн прибутку і 16,5% вище цього. Некоректні підприємства сплачують 7,5% і 15%. Податком на дивіденди є також не ПДВ, а не з податку на прибуток.

Чи має банківський рахунок Гонконгу, що приносить прибуток Гонконгу?
Ні. Джерело залежить від того, де відбувається прибуткова діяльність, а не де ви банк або де Ваші клієнти. Введіть номер мобільного, який Ви вказали при укладаннi договору з банком - для ідентифікації.

Чи можу я отримати певність перед тим, як покладатися на офшорний позов?
Так. Ви можете звернутися до Департаменту внутрішніх справ за домовленістю про те, чи є специфічні прибутку офшорні, які корисні при значних розмірах.

Чому офшорні претензії частіше відхиляються?
IRD вимагає більшої кількості речовин і кращої документації. Задоволено реальну роботу офшорних операцій, які ще досягають успіху; скарги, які є лише етикеткою на компанії, що працює з Гонконгу.

Підсумок

Територіальна система Гонконгу є дійсно привабливим, і звільнення офшорних прибутку є реальним у 2026 році. Але вона винагороджує речовину і записи, не кліент маркування. Якщо ваш прибуток дійсно заробив офшор, стверджуйте звільнення і зберігайте докази, щоб повернути його. Якщо ви працюєте з Гонконгу, низькі двоярусні ставки все ще одна з кращих пропозицій в області. Таким чином, лікуйте офшорну вимогу як щось, що ви доведете, а також перевірте правила FSIE перед тим, як створити структуру холдингу навколо іноземного доходу.