Гонконг против Дубайской компании: что выбрать

Гонконг против Дубайской компании: что должен выбрать учредитель-нерезидент?

Ни Гонконг, ни Дубай не являются универсальным ответом, и честное разделение проще, чем большинство сравнений. Выберите Гонконг, когда вам нужен низкий, простой налог и доступ к Китаю и Азии, и вы будете рады управлять компанией, где бы вы ни жили. Выберите Дубай, когда вы хотите переехать на нулевую базу подоходного налога с легкой визой для проживания, и ваш рынок - это Ближний Восток, Африка или Южная Азия, а не Китай.

Причина, по которой основатели взвешивают эти два фактора, заключается в том, что они решают различные проблемы. Гонконг является торговым и удерживающим шлюзом. Дубай все чаще становится местом, куда люди переезжают и управляют своей жизнью. Как только вы увидите решение таким образом, налоговые таблицы перестанут быть всей историей. Это руководство охватывает корпоративный налог, личный налог и резидентство, банковское дело, доступ к рынку и настройку, а затем дает вам основу для принятия решения.

Разница, которая действительно влияет на выбор

Начните с того, что вы хотите лично, потому что это часто решает вопрос до налогообложения.

Основная привлекательность Дубая заключается в том, что он сочетает в себе компанию с образом жизни. Создание компании в свободной зоне ОАЭ дает вам маршрут к визе резидента ОАЭ, и ОАЭ не взимают подоходный налог с физических лиц. Для основателя, который хочет физически переехать, получить прибыль лично и жить где-то с этим налоговым режимом, Дубай трудно победить.

Основная ничья Гонконга отличается. Это одна из лучших баз для ведения бизнеса с материковым Китаем и по всей Азии, с низким корпоративным налогом и простой территориальной системой. Вам не нужно жить там, чтобы владеть и управлять компанией. Гонконг взимает налог на заработную плату с дохода, полученного в Гонконге, хотя и по скромным ставкам, поэтому это не нулевой личный налог.

Поэтому первый вопрос не в том, «кто имеет более низкий налог», а в том, «какой рынок я обслуживаю». Это обычно указывает на вас, прежде чем сравнивать один процент.

Корпоративный налог: низкий, структурированный по-разному

Оба являются низконалоговыми для компаний, но они попадают туда по разным маршрутам.

Гонконг использует двухуровневый налог на прибыль: 8,25% на первые 2 миллиона гонконгских долларов прибыли и 16,5% выше, на территориальной основе, поэтому действительно оффшорная прибыль может быть освобождена, если вы можете обосновать требование. Нет НДС и налога на прирост капитала.

ОАЭ ввели федеральный корпоративный налог в размере 9% на налогооблагаемую прибыль выше 375 000 дирхамов, причем 0% ниже этого порога. Компании свободной зоны могут получить доступ к ставке 0% на «квалификационный доход», если они отвечают условиям, чтобы быть Квалифицирующим лицом свободной зоны, которые включают поддержание адекватного содержания, получение квалификационного дохода и соблюдение трансфертного ценообразования и других требований. Доход, который не соответствует требованиям, облагается налогом в размере 9%. ОАЭ также взимают НДС в размере 5%.

Практическое чтение:

• Ставка 0% в свободной зоне ОАЭ является реальной, но условной, а не автоматической. Предположение, что «свободная зона» означает отсутствие налога без соблюдения квалификационных правил, является распространенной и дорогостоящей ошибкой.
• Ставки в Гонконге низкие и простые, без НДС, что облегчает админ для многих торговых предприятий.
• Ниже их соответствующих порогов оба могут быть очень легкими для корпоративного налога. Подробности о квалифицирующем доходе (ОАЭ) и оффшорном источнике (Гонконг) находятся там, где находится реальная работа.

Официальные правила корпоративного налога ОАЭ публикуются Федеральный налоговый орган ОАЭ.

Личный налог и резидентство

Вот где эти два действительно расходятся, и это имеет наибольшее значение, если вы планируете двигаться.

ОАЭ не имеют личного подоходного налога. В сочетании с резидентской визой, полученной через вашу компанию в свободной зоне, это классическая причина, по которой основатели переезжают туда: живут в ОАЭ, получают доход и не платят подоходный налог с населения. Резидентская виза является возобновляемой и привязана к вашей компании, и для тех, кто имеет право, существуют долгосрочные варианты.

Гонконг также предлагает проживание, но по другой логике. Его инвестиционная виза для предпринимателей требует, чтобы вы действительно вели бизнес в Гонконге, и после семи лет непрерывного проживания вы можете подать заявление на постоянное проживание, которое маршрут ОАЭ не предлагает таким же образом. Гонконг платит налоги по низким прогрессивным ставкам, поэтому это не нулевая налоговая база. Как работает маршрут в Гонконге, описано в нашем руководстве Гонконгская инвестиционная виза.

Короче говоря: для нулевого личного налога и простого переезда ОАЭ лидируют. Для долгосрочного пути к постоянному проживанию, построенному вокруг действующего бизнеса, Гонконг предлагает то, чего не предлагают ОАЭ.

Какой рынок вы открываете?

Стратегический подход часто определяет его для учредителей, чей бизнес связан с регионом.

Гонконг является воротами в материковый Китай и более широкий азиатский рынок. Если вы покупаете или продаете в Китае, или строите в Восточной и Юго-Восточной Азии, Гонконг находится в нужном месте с правильными банковскими и торговыми связями.

Дубай является воротами на Ближний Восток, в Африку и Южную Азию. Если ваши клиенты, поставщики или планы расширения сосредоточены на этих регионах, ОАЭ является логической базой, и его положение между Востоком и Западом подходит для предприятий, торгующих через эти коридоры.

Если ваш бизнес четко указывает на один из этих регионов, это само по себе может перевесить сравнение налогов.

Банковское дело и создание

Оба являются серьезными финансовыми центрами со строгими проверками по борьбе с отмыванием денег, поэтому ни один из них не предлагает легкое банковское обслуживание компании.

В обоих случаях одобрение гораздо больше зависит от документирования реального бизнеса и четкого источника средств, чем от вашего паспорта, хотя заявители из юрисдикций с более высоким уровнем контроля должны ожидать повышенной должной осмотрительности в любом случае. Сроки могут длиться в обоих случаях. ОАЭ объединяет банковское дело с процессом получения визы на жительство, который добавляет шаги, но также дает вам присутствие на местах, которое помогает. Банковские операции Гонконга особенно сильны для торговли и мультивалютных операций, ориентированных на Китай.

Настройка эффективна в обоих случаях. Гонконгская компания может быть зарегистрирована в течение нескольких дней и не требует местного директора, только постоянного секретаря компании и зарегистрированного офиса. Компания свободной зоны ОАЭ создается через выбранный орган свободной зоны и связана с процессом получения визы и создания, который более вовлечен, но обеспечивает проживание вместе с компанией.

Сравнение бок о бок

Рамки для принятия решений

Работайте через них по порядку.

1. Вы переезжаете или работаете удаленно?Переезд в Дубай с нулевым налогообложением указывает на Дубай. Управлять компанией из других стран хорошо в Гонконге.
2. В каком регионе находится ваш бизнес?Китай и Азия поддерживают Гонконг. Ближний Восток, Африка и Южная Азия предпочитают Дубай.
3. Хотите долгосрочный путь к постоянному проживанию?Гонконг предлагает его через семь лет; ОАЭ предлагает возобновляемое место жительства, а не этот PR-путь.
4. Как квалифицируется ваш доход?Сравните правила оффшорного источника в Гонконге с правилами дохода в свободной зоне ОАЭ для вашей конкретной деятельности. 0% не является автоматическим.
5. Вам нужна самая простая низконалоговая компания без НДС?Это наклоняет Гонконг. Если вы хотите, чтобы в одном пакете был нулевой личный налог и вид на жительство, это зависит от Дубая.

Если ваше намерение переселения и ваш рынок указывают одинаково, решение принимается. Если они конфликтуют, учтите вопрос о переселении, потому что вы живете с этим ежедневно.

Часто задаваемые вопросы

Действительно ли Дубай не облагается налогом?
Для личного дохода, да, в ОАЭ нет подоходного налога. Для компаний существует 9% корпоративный налог выше 375 000 дирхамов, а ставка 0% свободной зоны применяется только к квалификационным доходам при определенных условиях. Существует также 5% НДС.

Кто имеет более низкий корпоративный налог, Гонконг или Дубай?
Оба они низкие. Гонконг составляет 8,25% и 16,5% без НДС. ОАЭ на 9% выше своего порога, с условным 0% для получения дохода в свободной зоне и 5% НДС. Лучший результат зависит от вашего уровня прибыли и от того, соответствуете ли вы условиям освобождения от каждого режима.

Что лучше для переезда?
Дубай, если цель состоит в том, чтобы жить где-то без подоходного налога и простой визы на жительство, привязанной к вашей компании. Гонконг подходит основателям, которые хотят иметь бизнес-базу и более длительный путь к постоянному проживанию.

Что лучше для Китая?
Гонконг, конечно. Для Ближнего Востока, Африки и Южной Азии Дубай является более сильной базой.

Обе стороны допускают полную иностранную собственность?
Да. Гонконгская компания может быть полностью иностранной без местного директора, а свободные зоны ОАЭ позволяют 100% иностранную собственность.

Нижняя линия

Выберите Гонконг, когда ваш бизнес указывает на Китай и Азию, вам нужна простая низконалоговая компания без НДС, и вам не нужно переезжать, чтобы управлять ею. Выберите Дубай, когда вы хотите перейти на нулевую личную налоговую базу с легкой визой для проживания, и ваш рынок - Ближний Восток, Африка или Южная Азия. Сначала определитесь с переездом и рынком, затем дайте налоговым реквизитам уточнить выбор, а не руководить им. Если вы также сравниваете Гонконг с Сингапуром Гонконг против Сингапура сравнениепокрывает это соединение и наш Регистрация гонконгской компаниикоманда может помочь, если вы приземлитесь в Гонконге.