Каждая компания, зарегистрированная в Гонконге, кроме зарегистрированных компаний, должна вести реестр значительных контролеров (SCR). Он записывает людей, которые в конечном итоге владеют или контролируют компанию, должны храниться в зарегистрированном офисе или другом уведомленном месте в Гонконге и должны быть доступны для проверки правоохранительными органами. Вы также должны назначить назначенного представителя, чтобы предоставить его властям по запросу. Это является обязательным с 2018 года и относится к иностранным компаниям так же, как и к местным.

Иностранные учредители часто упускают из виду SCR, потому что это внутренний реестр, а не публичная регистрация. Вот почему это становится проблемой: это необходимо с самого начала, неспособность сохранить это является преступлением, и это одна из первых вещей, которую власти могут попросить увидеть. В этом руководстве объясняется, что такое SCR, кто считается важным контроллером, как его поддерживать и штрафы за его неправильное использование.

Что такое SCR и почему он существует

SCR является рекордом бенефициарного владения Гонконга. Его цель - прозрачность: прояснить, кто на самом деле стоит за компанией, в рамках борьбы с отмыванием денег.

Он не подается публично в Реестр компаний. Вместо этого вы храните его самостоятельно, в своем зарегистрированном офисе или на другом адресе в Гонконге, который вы уведомляете, и делаете его доступным для сотрудников правоохранительных органов Гонконга по требованию. Таким образом, это обязательство «держать и производить», а не «файл и забывать», что является частью того, почему его легко пропустить.

Кто считается важным контролером

Это сердце SCR, потому что вы не можете заполнить реестр без правильной идентификации контроллеров.

Зарегистрируемое лицо обычно является физическим или юридическим лицом, которое соответствует любому из этих условий в отношении компании:

  • Владеет, прямо или косвенно, более 25% выпущенных акций.
  • Обладает, прямо или косвенно, более 25% голосующих прав.
  • Имеет право назначать или снимать большинство членов совета директоров.
  • В противном случае осуществляет или имеет право осуществлять значительное влияние или контроль над компанией.
  • Осуществляет значительное влияние или контроль над трастом или фирмой, которая сама удовлетворяет одному из вышеуказанных условий.

Для простой компании с одним или двумя владельцами контроллеры обычно очевидны. Для многоуровневых структур с холдинговыми компаниями или трастами вы должны проследить до конечных людей, где требуется уход.

Что должен содержать реестр

Для каждого значимого контроллера SCR записывает требуемые данные, которые обычно включают:

  • Имя и, для физического лица, адрес корреспонденции и данные документа, удостоверяющего личность.
  • Дата, когда они стали важным контролером.
  • Характер их контроля, означающий, какие из вышеперечисленных условий они удовлетворяют.

Вы также записываете своего назначенного представителя, человека, который выступает в качестве контактного лица компании для SCR и предоставляет его властям, когда это необходимо.

Назначенный представитель

Каждая компания, владеющая SCR, должна назначить назначенного представителя, и эта роль имеет определенные правила.

Назначенным представителем должен быть кто-то, связанный с компанией, например, директор, сотрудник или член, который является резидентом Гонконга, или лицензированный профессионал, такой как траст или поставщик услуг компании, бухгалтер или адвокат. Их работа заключается в том, чтобы быть доступным местным контактом, который может предоставить реестр правоохранительным органам.

Для владельцев-нерезидентов это обычно означает назначение секретаря вашей компании или другого лицензированного местного поставщика в качестве назначенного представителя, поскольку вам нужен кто-то в Гонконге, кто может ответить.

Как сохранить его правильным

Сохранение SCR является постоянной обязанностью, а не одноразовой задачей.

Ожидается, что вы предпримете разумные шаги для идентификации своих важных контроллеров, которые могут включать в себя уведомление людей, которые, по вашему мнению, являются контроллерами, для подтверждения или предоставления своих данных. Когда право собственности или контроль меняются, вы обновляете реестр, чтобы отразить его. И вы ведете реестр в уведомлённом месте и готовы к проверке.

На практике для большинства компаний, принадлежащих нерезидентам, секретарь компании поддерживает SCR как часть более широкого пакета соответствия, наряду с годовой доходностью и другими законодательными реестрами, охватываемыми в нашем руководстве Годовое соответствие гонконгской компанииЭто все еще стоит понять, что он содержит, потому что информация о вашей собственности должна быть точной и актуальной.

Штрафы за то, что ошиблись

SCR поддерживается реальными последствиями, поэтому его не следует рассматривать как дополнительную документацию.

Неспособность вести реестр значительных контролеров, неспособность назначить назначенного представителя или непринятие разумных мер для идентификации контролеров являются преступлениями, которые могут привести к штрафам для компании и ее ответственных лиц с дальнейшими ежедневными штрафами за продолжающийся дефолт. Предоставление ложной информации несет свою ответственность. Ничего из этого трудно избежать, но полностью игнорируя обязательства, компании попадаются.

Часто задаваемые вопросы

Являются ли важные контроллеры публичными?
Нет. Она не подана публично. Вы храните его в своем зарегистрированном офисе или другом уведомленном месте в Гонконге и предоставляете его правоохранительным органам Гонконга по запросу.

Кто является крупным контролером?
В целом, любой, кто владеет более чем 25% акций или голосующих прав, имеет право назначать или удалять большинство директоров или иным образом осуществлять значительное влияние или контроль над компанией.

Нужна ли иностранным компаниям SCR?
Да. Каждая компания, зарегистрированная в Гонконге, за исключением зарегистрированных компаний, должна иметь одну, независимо от того, где живут владельцы.

Что такое назначенный представитель?
Местный контакт, который предоставляет SCR властям по запросу. Он должен быть директором, сотрудником или резидентом Гонконга, или лицензированным профессионалом, таким как TCSP, бухгалтер или адвокат.

Что будет, если я его не оставлю?
Неспособность вести реестр, назначить назначенного представителя или идентифицировать контролеров является преступлением, которое может привести к штрафам для компании и ее ответственных лиц с ежедневными штрафами за продолжающийся дефолт.

Нижняя линия

Реестр важных контролеров является обязательным, текущим отчетом о том, кто действительно контролирует вашу компанию в Гонконге, хранится в частном порядке, но готов к проверке. Это относится к каждой незарегистрированной гонконгской компании, включая иностранную, и неспособность сохранить ее является подлинным преступлением, а не формальностью. Хорошей новостью является то, что его легко удовлетворить: точно определить своих контролеров, сохранить текущий реестр и попросить секретаря вашей компании поддерживать его и действовать в качестве назначенного представителя. Если вы хотите, чтобы это рассматривалось как часть вашей настройки, наша Регистрация гонконгской компаниикоманда может позаботиться об этом.